Grupa przestępcza wyłudzała VAT w obrocie sprzętem elektronicznym, głównie smartfonami i tabletami. Naraziła skarb państwa na uszczuplenia w podatku od towarów i usług na sumę 15,5 mln zł – ustaliła wrocławska prokuratura regionalna. Skierowała do miejscowego sądu okręgowego akt oskarżenia w tej sprawie. Obejmuje on 6 osób, oskarżonych o kierowanie (1 osoba) i udział w zorganizowanej grupie przestępczej, której celem było popełnienie przestępstw karnych i karnych – skarbowych, polegających na uchylaniu się od opodatkowania VAT, posługiwanie się nierzetelnymi dokumentami i pranie brudnych pieniędzy. Za zarzucane grozi do 15 lat pozbawienia wolności.

Według śledczych mechanizm działania grupy poległ na wykorzystaniu spółek zajmujących się obrotem sprzętem elektronicznym (smartfony, tablety i inne urządzenia oraz akcesoria), które w ramach rozliczeń z fiskusem ustalały podstawy opodatkowania VAT w formule marży dla towarów używanych (VAT-marża), pomimo, że sprzedawane produkty były w większości nowe.

Prokuratura twierdzi, że osoby działające w imieniu tych podmiotów celowo stosowały VAT-marżę przy sprzedaży smartfonów, aby obniżyć ceny sprzętu i uzyskać przewagę nad konkurentami na rynku.

Jak ustalono, pieniądze uzyskane z takiej sprzedaży były przelewane z rachunków spółek na prywatne konta albo na rachunki innych firm, a następnie wypłacane w gotówce w kasie banku lub w bankomatach. W ocenie prokuratury miało to utrudnić ustalenie przestępczego pochodzenia środków.

Aresztowania w 2021 r.

W 2021 r. doszło do aresztowań we Wrocławiu w związku z wyłudzaniem VAT-u w procedurze VAT marża.

Stało się po tym, jak w 2018 r. Ministerstwo Finansów ostrzegło przedsiębiorców handlujących elektroniką, iż za stosowanie procedury VAT-marża w obrocie nowym sprzętem będą kary.