Komputronik SA i Komputronik Biznes 2 marca br. złożyły w poznańskim sądzie rejonowym wnioski o wszczęcie postępowania sanacyjnego oraz wstępny plan restrukturyzacyjny. Zakłada on m.in. umorzenie 40 proc. głównych wierzytelności i odsetek, redukcję zatrudnienia o 20 proc., odstąpienie od niektórych umów. Jak dotąd sąd nie odniósł się do wniosków.

Wnioski o sanację to konsekwencja decyzji organów skarbowych. Mianowicie wielkopolski UCS, delegatura w Lesznie, wydał Komputronikowi decyzje ws. VAT za marzec, kwiecień i maj 2014 r. na sumę 39,2 mln zł. Do tego dochodzą odsetki, które spółka szacuje na 18,7 mln zł.

"Decyzja urzędnika uderza w uczciwie działającą polską firmę" – komentuje Komputronik. Spółka określa decyzję skarbówki jako "szokującą".

 

Będzie odwołanie

Decyzje nie są prawomocne, nie mają rygoru natychmiastowej wykonalności. Komputronik otrzymał je 2 marca br. Zapowiedział odwołanie do II instancji skarbówki (IAS w Poznaniu).

"Zarówno w ocenie zarządu jak i ocenie dwóch niezależnych doradców podatkowych, decyzja jest rażąco bezpodstawna i zawiera wiele błędów formalnych i proceduralnych, zatem prawdopodobieństwo jej uchylenia jest wysokie" – ocenia spółka. Decyzji IAS spodziewa się w ciągu 6-12 miesięcy.

Ponadto do 29 kwietnia potrwa kontrola obejmująca VAT za styczeń 2015 r. Skarbówka kwestionuje w tym przypadku prawidłowość rozliczenia ok. 7,3 mln zł podatku. Jest ryzyko negatywnego dla spółki finału tej kontroli – uprzedza Komputronik.

Celem sanacji: uniknięcie niewypłacalności

Zarząd Komputronika wyjaśnia, że wszczęcie postępowania sanacyjnego ma na celu uniknięcie potencjalnej niewypłacalności obu największych spółek grupy – ponieważ nie ma pewności, jak zachowają się banki finansujące działalność grupy po wydaniu wspomnianych decyzji ws. VAT. Celem postępowania jest także możliwość restrukturyzacji i uzyskania samodzielności finansowania obu podmiotów, a także wypracowania propozycji układowych z wierzycielami – informuje spółka.

Komputronik uspokaja, że zamierza kontynuować działalność.

"Zarządy obu spółek są zdeterminowane do utrzymania działalności i podkreślają, że sanacja jest procesem prowadzącym do uzdrowienia przedsiębiorstw" – informuje Komputronik. – "Sprzedaż i obsługa klientów Komputronik SA we wszystkich kanałach oraz realizacja kontaktów w Komputronik Biznes sp z.o.o prowadzone są na bieżąco oraz zgodnie z wcześniej obowiązującymi procedurami." – podkreślono.

Spółka wyjaśnia, że wejście w sanację wymusi dalszą reorganizację firmy, na którą jest ona przygotowana, bo rozpoczęła się już początku 2019 r. Wówczas ubezpieczyciele zmniejszyli limity z powodu ryzyka negatywnych decyzji skarbówki. Zrewidowana została strategia Komputronika, wykonano szereg działań optymalizacyjnych i poprawiających efektywność.

 

Pekao wypowiada umowy

Wskutek decyzji skarbówki Pekao SA wypowiedział Komputronikowi umowę kredytową (z 30-dniowym okresem wypowiedzenia), a Pekao Faktoring – umowę faktoringową zawartą z Komputronik Biznes.

Komputronik miał w Peako SA 10 mln zł limitu w rachunku bieżącym i 5 mln zł na gwarancje bankowe. Komputronik Biznes posiadał 5 mln zł limitu w Pekao Faktoring. Zgodnie z aneksem z grudnia ub.r. limity miały być sukcesywnie obniżane.

Umowy finansowania podpisane wcześniej z Pekao, ale także z trzema kluczowymi dla finansowania grupy bankami: mBankiem, Santander i Millenium, zobowiązują spółkę do przedstawienia dowodu zakończenia kontroli VAT za 2014 r. (terminy dostarczenia dokumentów przesuwano, ostatnia data to 3 marca br.). Aneksy do umów w sprawie prolongaty finansowania Komputronika zawarto w listopadzie i grudniu ub.r. Stawka jest wysoka – wymienione trzy banki odpowiadają za 94 proc. zewnętrznego finansowania Komputronika, a Pekao SA – za 6 proc.

Komputronik poinformował, że negocjuje z bankami warunki dalszego finansowania spółki. Zapewnia, że do tej pory spłacił 20 mln zł zobowiązań.

 

Spółka liczyła na inny finał kontroli

O trwających kontrolach obejmujących VAT Komputronik informował już wcześniej, m.in. w ub.r. W 3 kwartałach 2019 r. wskazywał na ograniczenie finansowania, związane z postępowaniem kontrolnym skarbówki. Wskutek zmniejszenia dostępności kapitału obrotowego straty oszacował na 173 mln zł obrotów i blisko 20 mln zł zysku brutto (łącznie w kwartałach II, III, IV roku kalendarzowego 2019).

W ub.r. Komputronik oceniał, że kontrole zakończą się pozytywnym dla spółki wynikiem. Na początku br. prezes Wojciech Buczkowski zapewniał, że spółka odwróciła niekorzystne trendy związane z cięciem limitów kredytowych.

Po spadkach w I połowie roku finansowego, w IV kw. 2019 r. grupa Komputronik poprawiła wyniki. Osiągnęła ponad 12 mln zł EBIDTA.

"W obliczu lepszych rezultatów biznesowych z ostatniego kwartału oraz prognozowanej poprawie wyników również w nadchodzących okresach rozliczeniowych, grupa Komputronik podejmie wszelkie możliwe wyzwania mające na celu utrzymanie biznesowej działalności firmy" – deklaruje spółka.

"Spółki z grupy Komputronik liczą też na wsparcie i zrozumienie dla misji utrzymania polskiej, rodzinnej firmy, od lat operującej na polskim rynku" – apeluje Komputronik.

 

Założenia wstępnego plan restrukturyzacyjnego Komputronik SA, złożone w sądzie wraz z wnioskiem o otwarcie postępowania sanacyjnego

1. Skrócenie czasu rotacji należności,
2. Modyfikacja limitów ubezpieczenia należności dla dostawców Komputronika,
3. Zwiększanie udziału najbardziej rentownych kanałów sprzedaży w całkowitej sprzedaży w połączeniu z przebudową oferty handlowej (koncentracja na strategicznych kategoriach produktowych),
4. Odstąpienie od wybranych umów w celu zmniejszenia stałych kosztów związanych z działalnością operacyjną Komputronika,
5. Restrukturyzacja zobowiązań Komputronika poprzez:
a. umorzenie całości odsetek od zaległych wierzytelności należnych wierzycielom do dnia otwarcia postępowania sanacyjnego oraz po tym dniu,
b. umorzenie wysokości wierzytelności głównych o 40% i ich spłata w kwartalnych ratach,
c. umorzenie całości pozostałych wierzytelności ubocznych (koszty, opłaty, kary umowne itp.) od wszystkich rodzajów długów,
6. Redukcja zatrudnienia na poziomie około 20%,
7. Redukcja pozostałych kosztów prowadzonej działalności gospodarczej w postaci:
a. zmniejszenia wykorzystywanej powierzchni magazynowej wynajmowanej (wydzierżawianej) ,
b. oddania w najem (dzierżawę) części powierzchni własnych,
c. redukcji funduszy wynagrodzeń,
d. ograniczenia kosztów reklamy i marketingu,
e. ograniczenia kosztów związanych z funkcjonowaniem sieci agencyjnej.

Tożsame środki restrukturyzacyjne zaproponował Komputronik Biznes.